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퇴직금을 어떻게 운용하느냐에 따라 세금 부담이 달라질 수 있습니다. 많은 사람들이 퇴직금을 받으면 일시금으로 수령하는 경우가 많지만, 세금 부담을 최소화하려면 IRP(개인형 퇴직연금)와 ISA(개인종합자산관리계좌)를 활용하는 것이 유리합니다.
이번 글에서는 퇴직금 절세 전략으로 활용할 수 있는 IRP와 ISA의 차이점, 절세 효과, 활용 방법 등을 상세히 정리해 보겠습니다.
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1️⃣ 퇴직금 수령 시 세금 부담 비교
퇴직금을 수령할 때 가장 중요한 것은 세금 부담을 줄이는 방법입니다.
일반적으로 일시금으로 수령하면 퇴직소득세(6~45%)가 부과됩니다.
그러나 연금 형태로 수령하면 세금을 최대 40%까지 줄일 수 있습니다.
📌 퇴직금 수령 방식별 세금 차이
| 수령 방식 | 퇴직소득세율 | 기타 세금 |
| 일시금 수령 | 6~45% | 투자수익금에 16.5% 추가 과세 |
| IRP 활용 (연금수령) | 퇴직소득세의 70% (11년차 이후엔 60%) | 연금소득세 3.3~5.5% |
IRP를 활용하면 세금을 최대 40%까지 절감할 수 있음!
IRP(개인형 퇴직연금) 활용법
퇴직금을 IRP 계좌로 이체하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
✅ IRP란?
- 퇴직금을 IRP 계좌에 넣어 55세 이후 연금 형태로 수령하는 제도
- 퇴직소득세를 최대 40% 감면 가능
- 연금소득세율 3.3~5.5% 적용 (일반 소득세보다 낮음)
✅ IRP 절세 혜택
- 퇴직소득세 즉시 납부 안 함 (과세 이연 효과)
- 11년 이상 연금 수령 시 퇴직소득세 40% 감면
- 연금소득세율 3.3~5.5% 적용 (일반 소득세보다 낮음)
- 추가 납입 시 연말정산에서 최대 900만 원까지 세액 공제 가능
IRP 활용 예시 퇴직금 2억 원을 IRP로 이체 후,
65세부터 연금으로 수령할 경우:
- 연금소득세: 약 6,190,000원
- 총 세금 절감 효과: 약 35% 절세 가능
ISA(개인종합자산관리계좌) 활용법
IRP뿐만 아니라 ISA(개인종합자산관리계좌)를 활용하면 추가적인 절세가 가능합니다.
✅ ISA란?
- 일정 기간(5년 이상) 투자 시 비과세 및 저율 과세 혜택 제공
- 만기 후 IRP 계좌로 이체하면 추가 세금 절감 가능
✅ ISA 절세 혜택
- ISA 만기 시 최대 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세 적용
- 초과 수익에 대해서는 9.9% 저율 과세 (일반 금융소득세 15.4% 대비 절세 효과)
- ISA 만기 후 IRP로 이체하면 추가 세금 감면 가능
📌 ISA 활용 예시
✅ 연 500만 원을 ISA 계좌에서 투자해 5년 후 3,000만 원으로 증가
✅ 세금 부담 없음 (200만 원까지 비과세 + 초과분 9.9% 과세)
✅ ISA 만기 후 IRP로 이체하면 추가 16.5% 세금 절감 가능!
IRP + ISA 조합으로 최적의 절세 전략
퇴직금 절세 전략으로 IRP와 ISA를 함께 활용하면 더 큰 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
✅ 퇴직금을 IRP 계좌로 이체 → 세금 부담 감소
✅ ISA에서 투자 후 IRP로 이체 → 추가 세금 절감
✅ IRP 연금 수령 시 퇴직소득세 감면 (최대 40%)
✅ 연금소득세율 3.3~5.5% 적용 → 장기적으로 세금 부담 감소
결론
퇴직금 수령 방식에 따라 세금 부담이 크게 차이납니다.
✅ IRP 활용하면 퇴직소득세 40% 절감 가능
✅ ISA 활용하면 금융소득세 절감 및 추가 비과세 혜택 제공
✅ IRP + ISA 조합 활용 시 최적의 절세 전략 가능
📢 퇴직금 수령 전에 반드시 IRP, ISA 활용법을 체크하세요!
